手段2

　　買方與銀行暗藏貓膩 信用證風(fēng)險攀升

　　隨著全球銀行倒閉數(shù)量不斷攀升、信用評級紛紛降低的情況下，信用證的細節(jié)風(fēng)險也越來越高。

　　據(jù)悉，在晉江，一般中大型的訂單多使用信用證，涉及行業(yè)以棉紡織、原材料等為主。本土外貿(mào)企業(yè)合作銀行范圍較廣，從歐美大行到東南亞的一些小銀行皆有。

　　案件回放

　　晉江紡織出口企業(yè)B公司，2010年開始投保出口信用保險，那時候目的很簡單就是為了便于從銀行獲取貿(mào)易融資?？蓻]想到的是，2012年5月份以來有20多萬美元的信用證項下貨款到期遭到了孟加拉開證行的無理拒付。

　　出險后，B公司第一時間通知泉州信保工作人員，泉州信保迅速通過其孟加拉的追償渠道向開證行施壓，迫其付款。通過律師的積極努力，B公司最終成功追回了16多萬美元貨款，剩余4多萬美元貨款泉州信保根據(jù)保單規(guī)定給予了及時的賠付。

　　B公司的案例只是信用證風(fēng)險的一種表現(xiàn)形式。記者了解到，信用證風(fēng)險大體表現(xiàn)在以買方風(fēng)險和開證行風(fēng)險為主。買方風(fēng)險通常體現(xiàn)在買方故設(shè)障礙，開立“軟條款”信用證；另外也有買方通過偽造、編造信用證等形式欺詐。而銀行風(fēng)險通常表現(xiàn)為銀行以信用證存在“不符點”為由拒付，這是晉江出口企業(yè)近期遭遇最多的問題。

　　“最近出現(xiàn)一種新情況：一些國外銀行通過找‘不符點’來增加灰色收入，畢竟銀行與開證人之間存在諸多經(jīng)濟利益關(guān)系?！秉S天佑介紹道。

　　這并非空穴來風(fēng)。晉江陳埭某服裝織造企業(yè)去年跟阿根廷的一位新客戶做了一筆5萬多美元的訂單，但最后卻由于信用證存在“不符點”，被銀行拒付，貨款落空。

　　“目前，不僅大訂單要使用信用證，新客戶的訂單我們也都采用信用證合作方式。”上述服裝織造企業(yè)負責(zé)人潘先生表示，“如果遇到南美、非洲、東南亞等國家的銀行開具的信用證，就需要通過專業(yè)機構(gòu)進行資信調(diào)查，不然風(fēng)險太大了?！?/p>

　　這或是一種銀行與買方之間合作牟利的情況，利用信用證蓄意制造貿(mào)易風(fēng)險。“買方在信用證中添加某些難以履行的條件，如規(guī)定不明確、條款內(nèi)容互相矛盾，或者通過‘軟條款’信用證，加列各種限制性條款，使單據(jù)的取得或有效性受到限制。然后，遭銀行拒付?！秉S天佑提醒，出口企業(yè)對于信用證結(jié)算方式的風(fēng)險應(yīng)有新的認識。

　　專家支招

　　事前做好調(diào)查

　　事中盯住細節(jié)條款

　　在銀行設(shè)置的風(fēng)險方面，黃天佑也給出了自己的分析?！白越鹑谖C以來，歐美銀行遭遇了前所未有的打擊，僅美國就有幾百家銀行倒閉，歐盟多國也頻頻出現(xiàn)債務(wù)危機，短期內(nèi)信用證計算方式不再具有原來的信用程度?！痹谒磥?，“晉江出口企業(yè)應(yīng)對來自銀行方面的風(fēng)險應(yīng)做一個全面的思考。如銀行受到國際制裁、外匯管制等原因，導(dǎo)致買方銀行無法在到期日對外償付信用證款項?！?/p>

　　為了讓晉企在信用證方面能夠避免不必要的損失，黃天佑結(jié)合多年的信保工作經(jīng)驗對有關(guān)企業(yè)防范信用證結(jié)算風(fēng)險提出建議。

　　黃天佑提醒，晉企要做好事前事中事后三個階段的風(fēng)險防范。

　　“借助泉州信保的信息咨詢平臺，在事前做好對買家和開證銀行的資信調(diào)查。在合作過程中，明確訂立信用證條款，嚴(yán)格審核單據(jù)要求；另外在訂立合同時對信用證的內(nèi)容做出相應(yīng)的規(guī)定，對于沒有把握履行的條款不要輕易接受，防止造成被動局面。而在收到買方銀行交來的信用證之后，要嚴(yán)格審核信用證，對其要求的一系列單據(jù)應(yīng)當(dāng)認真制作，保證單證之間嚴(yán)格相符。最后可通過信用證加具保兌的方式，來應(yīng)對小銀行或開證銀行環(huán)境不穩(wěn)定等因素?！秉S天佑提醒道。