公司向警方報(bào)案，證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查

　　在2017年12月28日，保千里發(fā)布公司股票因?qū)嵤┢渌L(fēng)險(xiǎn)警示繼續(xù)停牌的公告后一天，保千里在公司公告中戴上了ST帽子。

　　上述風(fēng)險(xiǎn)并不普通，而是原控股股東莊敏涉嫌非經(jīng)營性占用公司資金，公司董事會(huì)核查出公司部分存在問題的對(duì)外投資、大額應(yīng)收賬款交易、大額預(yù)付賬款交易、違規(guī)擔(dān)保等事項(xiàng)。

　　上述風(fēng)險(xiǎn)僅發(fā)現(xiàn)于2天之前——2017年12月26日，保千里公告稱，公司發(fā)現(xiàn)原董事長莊敏存在涉嫌以對(duì)外投資收購資產(chǎn)、大額預(yù)付賬款交易、違規(guī)擔(dān)保等為由侵占上市公司利益的行為；公司發(fā)現(xiàn)由莊敏主導(dǎo)的對(duì)外投資、大額預(yù)付賬款交易、違規(guī)擔(dān)保等事項(xiàng)確實(shí)存在諸多疑點(diǎn)，董事會(huì)決定公司就莊敏涉嫌侵占公司利益事宜向證券監(jiān)管部門及公安機(jī)關(guān)報(bào)案。

　　同時(shí)，在12月27日上午，保千里公司在網(wǎng)上舉行了投資者說明會(huì)，將公司內(nèi)控失效的問題歸咎于莊敏個(gè)人主導(dǎo)。

　　這也被外界解讀為，是原董事長兼最大股東莊敏掏空了自己所控制的上市公司資產(chǎn)。

　　如今，名噪一時(shí)的保千里不僅戴有ST高帽，也處于被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查階段。

　　證監(jiān)會(huì)的調(diào)查顯示，保千里在借殼上市進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估時(shí)，向銀信評(píng)估提供了9份虛假的意向性協(xié)議，致使評(píng)估值虛增較大，導(dǎo)致中達(dá)股份多支出了股份對(duì)價(jià)。

　　而含有這些虛假協(xié)議信息的交易報(bào)告的披露也違反了相關(guān)法規(guī)。

　　因此，上證所對(duì)包括莊敏在內(nèi)的多位人員予以通報(bào)批評(píng)。并將紀(jì)律處分通報(bào)證監(jiān)會(huì)和江蘇省政府，記入上市公司誠信檔案。

　　保千里將困局歸罪于莊敏

　　保千里公告明確點(diǎn)出，董事會(huì)在核查后認(rèn)為，莊敏涉嫌通過控制投資標(biāo)的轉(zhuǎn)讓方收款銀行賬戶的方式，實(shí)際控制該等銀行賬戶內(nèi)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款項(xiàng)，涉嫌通過介紹第三方與投資標(biāo)的簽署業(yè)務(wù)合同的方式將增資款項(xiàng)轉(zhuǎn)出，涉嫌以對(duì)外投資收購資產(chǎn)的方式侵占上市公司利益的情形。

　　莊敏主導(dǎo)的對(duì)外投資因存在估值偏高的可能，保千里稱，公司欲處置與公司業(yè)務(wù)無強(qiáng)關(guān)聯(lián)度的對(duì)外投資，但存在出售價(jià)格無法與收購價(jià)格對(duì)等，或與收購價(jià)格偏差較大導(dǎo)致處置困難

　　此外，保千里部分存在問題的大額應(yīng)收賬款交易和大額預(yù)付賬款交易均由莊敏主導(dǎo)，其還涉嫌多例違規(guī)擔(dān)保。

　　截至2017年11月31日，保千里應(yīng)收賬款余額約為25.66億元，占未經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)約105.04億元的24.43%，占未經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)約47.60億元的53.90%。而上述應(yīng)收賬款涉及多家保千里主要子公司的下游客戶。這些客戶大部分成立時(shí)間都不長，經(jīng)營能力、還款能力存在疑問。

　　截至2017年11月30日，保千里未經(jīng)審計(jì)報(bào)表顯示，預(yù)付賬款余額占未經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的8.32%，占未經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的18.35%。保千里稱，經(jīng)初步判斷，這些預(yù)付賬款中絕大部分款項(xiàng)追償難度極大。

　　同時(shí)，截至2017年12月25日，保千里相關(guān)授信協(xié)議、回租賃協(xié)議下，需保千里旗下子公司和孫公司可能承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的金額合計(jì)約為6.52億元，占2017年11月30日未經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的6.21%，占未經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的13.70%。

　　保千里稱，初步判斷上述擔(dān)保是莊敏違背內(nèi)部控制規(guī)定，繞開審計(jì)決策程序，系其個(gè)人主導(dǎo)所為。董事會(huì)對(duì)上述擔(dān)保持否定態(tài)度，質(zhì)疑上述擔(dān)保的合法性。

　　上述因素重重疊加之下，截至2017年12月26日，保千里存在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)付賬款余額、應(yīng)收賬款余額、商余額、涉嫌違規(guī)擔(dān)保余額，合計(jì)約為65.21億元，占到截至2017年11月30日公司未經(jīng)審計(jì)報(bào)表總資產(chǎn)約62.08%，占截至同時(shí)期公司未經(jīng)審計(jì)報(bào)表凈資產(chǎn)約137%?；?qū)⒊霈F(xiàn)資不抵債情況。